Définition de la retraite complémentaire
Le système de retraite en France repose sur un principe de répartition, garantissant aux retraités ayant cotisé une pension de base ainsi qu'une retraite complémentaire. Malheureusement, cette dernière ne suffit souvent pas, les retraités percevant typiquement entre 30 et 50 % de leur salaire durant leur carrière.
Distinguer retraite complémentaire et retraite supplémentaire
Parfois, la retraite de base et complémentaire ne suffisent pas à maintenir le niveau de vie désiré. De ce fait, de nombreux individus choisissent de contribuer à leur propre retraite via la retraite supplémentaire, également appelée retraite surcomplémentaire.
Comprendre la retraite complémentaire
Tous les salariés contribuent obligatoirement au régime de base, qui représente environ 50 % des meilleurs revenus. En ce qui concerne la retraite complémentaire, celle-ci apporte entre 30 et 40 % supplémentaires, se basant sur un système de points.
Malgré cela, ces pensions ne garantissent pas un maintien du niveau de vie. Ainsi, une retraite supplémentaire devient cruciale pour certains travailleurs.
Qu'est-ce que la retraite supplémentaire ?
Contrairement aux précédentes, la retraite supplémentaire n'est pas obligatoire. Le salarié choisit de mettre en place un système de capitalisation et peut récupérer son épargne sous forme de rente, capital ou bifrontal.
Par ailleurs, certaines entreprises proposent des systèmes d’épargne surcomplémentaire où des cotisations peuvent être versées tant par l’employé que par l'employeur.
Comparaison des retraites- Retraite de base et complémentaire : Cotisation obligatoire, système de points.
- Retraite surcomplémentaire : Système de capitalisation, cotisation volontaire.
Types de retraites supplémentaires disponibles
Les options d’épargne retraite supplémentaires se divisent principalement en deux catégories :
- Produits d’épargne individuels (conclus par un particulier) ;
- Produits d’épargne collectifs (offerts par des entreprises pour leurs salariés).
Retraite supplémentaire individuelle
Cette démarche est entièrement volontaire et peut être mise en œuvre par toute personne, qu'elle soit salariée, indépendante, ou sans emploi. Les principaux produits d’épargne incluent :
- L’assurance vie ;
- Le Plan Épargne Retraite Individuel (PERIN) introduit en 2019 ;
- Le Plan Épargne Retraite Populaire (PERP), désormais largement désuet.
Attention : Bien que le PERP ne soit plus commercialisé, les détenteurs peuvent continuer à alimenter leur contrat.
Il est crucial de comprendre les différences entre les divers produits d’épargne retraite afin de faire un choix éclairé. Notez qu'il est possible de débloquer l’épargne dans des cas particuliers, comme l'acquisition d'une résidence principale.
Retraite supplémentaire collective
Proposée par l'employeur, cette option permet aux salariés de bénéficier d'un soutien supplémentaire pour leur retraite, avec des contributions de l’entreprise. Actuellement, seuls deux produits demeurent :
- Le Plan Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERECO) ;
- Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Obligatoire (PERO).
Il est important de noter que l’adhésion à ces régimes peut être obligatoire ou facultative, selon le produit et la politique de l'entreprise.
Fonctionnement de la retraite surcomplémentaire
L’ouverture d’un produit d’épargne retraite supplémentaire implique des versements volontaires, flexibles en termes de montants et de fréquence.
Pour les PER, les versements bénéficient d’une déduction fiscale, et les contributions de l’employeur sont exonérées d’impôts. Toutefois, l’épargne cumulée est accessible uniquement à la retraite, sauf exceptions.
Contracter un système d’épargne retraite surcomplémentaire
Le processus varie selon le type de produit :
Le PER Individuel
Pour établir un PER individuel, il est conseillé de comparer différentes offres. Bien que le fonctionnement soit similaire, les tarifs varient d’un organisme à l’autre. Les principaux canaux sont :
- Banques physiques ou en ligne ;
- Agences d’assurance ;
- Courtier spécialisé ;
- Conseillers en gestion de patrimoine.
Lors de la signature, le titulaire choisit si ses versements sont déductibles de son revenu imposable, un choix qui influencera son épargne.
Le PER collectif
Ce plan, initié par l'employeur, est souvent automatiquement proposé lors de la signature du contrat de travail. Les salariés peuvent refuser ce produit par écrit dans un délai de 15 jours.
Quant aux PER Obligatoires, ils obligent les salariés à y adhérer. Toutefois, les salariés peuvent faire des versements volontaires et l'employeur peut également contribuer par des versements additionnels.
L’assurance vie
Comme le PER individuel, l’assurance vie est souscrite à titre personnel. Un comparatif minutieux des offres est essentiel pour faire le meilleur choix. Après la signature, des versements réguliers peuvent être effectués selon les options disponibles.
