La date approchant, il est crucial de déterminer avec soin votre moment de départ à la retraite. Ce choix peut influencer non seulement le montant de votre pension mais également votre imposition.
quel mois privilégier pour prendre sa retraite ?
Fixer une date de retraite est un tournant significatif dans une vie. Qu'il soit source d'impatience ou d'angoisse, ce moment mérite d'être abordé avec soin. En fonction de certaines conditions, vous pouvez optimiser votre durée d'assurance, améliorer votre pension et minimiser vos impôts au moment de votre départ.
dernière année : un aperçu des trimestres
Pour choisir le bon moment, il est primordial de connaître les règles régissant votre ultime année de travail : seuls les trimestres civils sont pris en compte. Voici comment les valider :
- 1 trimestre : travaillez jusqu'à fin mars
- 2 trimestres : travaillez jusqu'à fin juin
- 3 trimestres : travaillez jusqu'à fin septembre
- 4 trimestres : travaillez jusqu'à fin décembre
Par ailleurs, pour valider un trimestre à d'autres moments, il est requis de travailler l'équivalent de 150 fois le Smic horaire. Si vous atteignez ce montant mensuellement, vous pouvez potentiellement valider quatre trimestres en quatre mois.
gagner en pension : la valeur d'un trimestre supplémentaire
La dernière année peut être déterminante et simplement retarder votre départ de quelques semaines peut rapporter un trimestre supplémentaire. Par exemple, partir le 1er octobre plutôt que le 1er septembre pourrait vous procurer un avantage appréciable : une surcote de 1,25 % sur votre pension, ou bien éviter une décote éventuelle.
A noter : pour bénéficier d'une surcote, il est nécessaire d'avoir cotisé au moins un trimestre au-delà du montant requis pour un départ au taux plein. Si vous partez avec moins de trimestres, votre pension subira une réduction, chaque trimestre manquant entraînant une décote de 1,25 %.
Pour explicitement faire prendre en compte la dernière année pour votre pension, travailler toute l'année civile est fortement recommandé. Ainsi, partir au 1er janvier de l'année suivante peut optimiser vos revenus pris en compte dans le calcul de votre pension.
optimisation fiscale et choix de départ
Enfin, si vous visez une retraite vers la fin de l'année, soyez attentif aux répercussions fiscales. Un départ le 1er décembre engendrera un salaire élevé en novembre, multipliant probablement vos impôts l'année suivante. Opter pour un départ en début d’année, comme au 1er février, pourrait limiter vos revenus de retraite et ainsi réduire votre imposition.
Différer votre départ peut être fiscalement avantageux, et il est judicieux de poser des congés pour adoucir ce transfert.
modification de la date de départ
Si vous souhaitez ajuster votre date de départ, sachez que vous avez la possibilité de le faire tant que le dossier n'est pas finalisé, et ce, jusqu'à deux mois après le premier versement de votre pension. Il est conseillé de contacter votre conseiller retraite pour faciliter cette modification.
